실사 체크리스트-확인해야 할 가장 중요한 항목

다음은 인수 합병을위한 실사 체크리스트의 예입니다. 합병 인수 M & A 프로세스이 가이드는 M & A 프로세스의 모든 단계를 안내합니다. 인수 합병 및 거래가 어떻게 완료되는지 알아보십시오. 이 가이드에서는 인수 프로세스의 시작부터 끝까지, 다양한 유형의 인수자 (전략적 구매 대 금융 구매), 시너지 효과의 중요성, 거래 비용, 자본 조달 및 기타 거래에 대해 간략하게 설명합니다. 실사 체크리스트에는 거래를 완료하기 전에 확인해야하는 재무 항목부터 법률 항목, 운영 항목까지 25 개 이상의 항목이 포함됩니다.

실사 체크리스트

예 – 실사 체크리스트 항목

  1. 기업 발행자에 대한 은행의 현재 및 과거 참여는 무엇입니까 기업 정보 기업 금융 연구소 (금융)에 대한 법적 기업 정보. 이 페이지에는 등록 된 주소, 세금 번호, 사업자 번호, 법인 설립 증명서, 회사 이름, 상표, 법률 고문 및 회계사 등 재무에 대한 중요한 법적 정보가 포함되어 있습니다. 그리고 그 관리?
  2. 주임 인수자 / 대리인이 발행자의 경영진과 함께 발행자의 비즈니스 및 운영을 검토 했습니까?
  3. 경영진이 서면 사업 계획, 기업 전략 및 / 또는 내부 예산 / 예측을 가지고 있습니까? 그렇다면이 거래의 맥락에서 수석 인수자 / 대리인이 그러한 자료를 검토 했습니까? {구매 한 거래의 경우 선택 사항}
  4. 발행자 / 업계 성공의 핵심 요소는 무엇입니까?
  5. 주요 인수자 / 대리인 뱅킹 (Sell-Side) 경력 딜러 또는 총칭하여 Sell-Side로도 알려진 은행은 투자 은행, 주식 조사, 판매 및 거래와 같은 다양한 역할을 제공하며 발행자의 현재 및 과거를 검토했습니다. 재정? 적절하게 공개되지 않은 중요한 문제가 확인 되었습니까?
  6. 선임 인수자가 발행자의 실제 재무 성과를 발행자의 계획과 비교 했습니까? {구매 한 거래의 경우 선택 사항}
  7. 주임 인수자 / 대리인에게 예측 재무 정보가 제공 되었습니까?
  8. TTM 재무 및 월별 성과 계획 검토.
  9. 수석 인수자 / 대리인이 사이트 방문을 수행 했습니까? {구매 한 거래의 경우 선택 사항}
  10. 주임 인수자 / 대리인이 제안과 관련하여 전문가 (예 : 독립 엔지니어, 환경 컨설턴트, 세무사, 법의학 조사관 등)와상의 했습니까?
  11. 수석 인수자가 관계 / 평판을 결정하기 위해 고객 / 공급 업체 확인을 완료 했습니까? {구매 한 거래의 경우 선택 사항}
  12. 은행은 발행인의 관리팀을 얼마나 잘 알고 있습니까? 은행이 발행인 경영진의 능력이나 무결성에 대해 우려 할 이유가 있습니까?
  13. 은행이 오퍼링 및 / 또는 과거 거래와 관련하여 발행인의 경영진과 얼마나 많은 시간을 보냈습니까? 발행자의 공개 문서 작성에 발행자의 CEO / CFO가 관여 했습니까?
  14. 이미 상장 기업인 발행인의 경우 주임 사인이 발행인의 공시 이력에 대한 우려 사항을 알고 있습니까?
  15. 실사 과정에서 발행자의 경영진 및 외부 고문이 보험업자 및 보험업자의 자문과 완전히 협력 했습니까?
  16. 은행 지분 연구 부서가 있음 지분 연구 분석가 지분 연구 분석가는 상장 기업에 대한 연구 범위를 제공하고 해당 연구를 고객에게 배포합니다. 분석가 급여, 직무 설명, 산업 진입 점 및 가능한 경력 경로를 다룹니다. 실사 과정에 참여 했습니까? 은행 지분 조사 부서에서 발행자의 증권을 다루나요? 은행 지분 조사 부서는 일부 경쟁사 또는 기타 사항을 다루는 결과로 일반적으로 발행자의 비즈니스에 익숙합니까? {구매 한 거래의 경우 선택 사항}
  17. 발행자의 독립 감사인이 실사에 참여 했습니까? 실사 보고서 M & A 거래에 대한 실사 보고서의 예. 이 DD 보고서는 M & A 실 사용으로 마감 전에 답변해야 할 질문 목록을 제공합니다. 실사 보고서는 거래를 평가하는 경영진의 구성원에게 내부 메모로 전송되며 이는 거래 성사를위한 필수 요건입니다. 발행자의 공개 문서 초안 작성 과정 및 / 또는 참여 여부 발행인이 감사인에게 오퍼링과 관련하여 감사인의 긴 형식의 위안 서를 보험업자 / 배치 대리인에게 전달하도록 지시 했습니까? 은행이 감사인의 능력에 대해 우려 할 이유가 있습니까?
  18. 수석 인수자 / 배치 대리인이 지난 3 년 동안 감사인의 경영 서신을 검토 했습니까?
  19. 발행자의 재무 제표에 중요한 변경 사항이있는 지난 3 년 동안 발행인이 회계 정책을 변경 한 적이 있습니까? 발행자가 향후 12 개월 동안 현재 회계 정책을 변경할 의사를 표시 했습니까?
  20. 수석 인수자 / 배치 대리인이 발행자의 경영 정보 시스템과 기술 인프라를 검토 했습니까?
  21. 인수자 / 배치 대리인의 외부 법률 고문 (주로 관련된 회사 및 변호사 이름)은 누구입니까? 외부 변호사가 발행자에 대한 관례적인 법적 실사 검토를 완료 했습니까? 수석 인수자 / 배치 대리인이 사업 설명서 프로세스에 대한 변호사의 참여 정도, 발행인의 관리에 대한 변호사의 접근 범위, 소송 기록, 자료 계약 및 회의록 또는 변호사의 실사 조사 결과에 대해 불만족을 표시 했습니까? 은행이 그러한 변호사의 능력에 대해 우려 할 이유가 있습니까?
  22. 발행인의 외부 법률 고문 (주로 관련된 회사 및 변호사 이름) '은 누구입니까? 발행인과의 변호사 이력은 무엇입니까? 변호사가 실사 과정과 제안을 완료하는 데 사용 된 제안 각서 또는 안내서 초안 작성에 관여 했습니까? 은행이 변호사의 능력에 대해 우려 할 이유가 있습니까?
  23. 발행인의 이사는 누구입니까? 은행이 발행인 경영진의 능력이나 무결성에 대해 우려 할 이유가 있습니까?
  24. 대주주에 의한 공모 또는 2 차 공모의 경우, 대주주가 실사 과정에 관여했거나 공모를 완료하는 데 사용 된 공모 각서 또는 사업 설명서 초안에 참여 했습니까? 대주주는 제안과 관련하여 진술, 보증 또는 면책을 제공합니까? {구매 한 거래의 경우 선택 사항}
  25. 선임 인수자 / 배치 대리인 및 / 또는 외부 변호사가 발행자의 자재 계약을 검토하여 충분하고 정확하게 공개되었는지 확인 했습니까?
  26. 발행자의 성공이 관련 특허, 상표 또는 웹 사이트를 포함한 독점 지적 재산에 크게 좌우됩니까? 그렇다면 인수자 / 배치 대리인에 대한 변호사가 발행자의 법적 보호 및 관련 위험 공개의 적절성을 검토 했습니까?
  27. 오퍼링 외에 발행자의 다른 재료 자금 조달 출처는 무엇입니까?
  28. 재무 모델링 및 평가 작업이 여러 당사자에 의해 검증 되었습니까?
  29. 발행인에게 중대한 환경 문제, 책임 또는 노출이 있습니까?

추가 자료

실사 체크리스트의 재무 사례에 대한이 가이드를 읽어 주셔서 감사합니다. 기업 재무 분야에서 계속 배우고 경력을 발전시키기 위해 다음 추가 리소스가 도움이 될 것입니다.

  • M & A 실사
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  • 모든 거래 템플릿 템플릿 개인 또는 직업 생활에서 사용할 수있는 무료 비즈니스 템플릿입니다. 템플릿에는 Excel, Word 및 PowerPoint가 포함됩니다. 이들은 거래, 법률, 재무 모델링, 재무 분석, 비즈니스 계획 및 비즈니스 분석에 사용할 수 있습니다.

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