양식 11-K-개요, 포함 사항 및 의의

상장 기업에서 요구하는 많은 양식 중 하나 인 11-K 양식은 매년 제출해야하는 증권 거래위원회 (SEC) 양식입니다. 이 양식에는 직원의 주식 매입에 대한 정보와 1933 년 증권법에 따라 등록 된 증권에 대한 지분을 소유 한 저축 계획이 포함됩니다. 1933 년 증권법 1933 년 증권법은 주식에 이어 통과 된 최초의 주요 연방 증권법이었습니다. 이 법은 증권법, 연방 증권법 또는 1933 년 법으로도 불립니다. 1933 년 5 월 27 일 대공황 때 제정되었습니다. ... 법은 일부 잘못을 시정하기위한 것이 었습니다.

11-K 양식

Form 11-K는 Form 10-K 10-K와 함께 제출해야하는 특별 연간 보고서입니다. Form 10-K는 미국 증권 거래위원회 (SEC)에 제출해야하는 상세한 연례 보고서입니다. 이 파일은 한 해 동안 회사의 성과에 대한 포괄적 인 요약을 제공합니다. 매년 주주들에게 보내는 연례 보고서보다 더 자세합니다. 이 양식은 해당 증권 / 증권 발행자가 제출할 수 있습니다. 앞서 언급 한 1933 년 증권법에 따라 증권을 제출 한 상장 기업이 발행 한 주식의 직원 구매 계획에 초점을 맞추기 때문에 특별합니다.

요약:

  • 양식 11-K는 1934 년 SEC 법에 따라 SEC에서 요구합니다.
  • 이 양식은 직원 주식 구매 계획에 대한 정보를 제공합니다.
  • Form 11-K의 정보는 투자자 (또는 잠재적 투자자)가 회사의 재정적, 구조적 건전성과 투자 가치가 있는지 여부를 결정하는 데 도움이되기 때문에 중요합니다.

양식 11-K에는 무엇이 포함됩니까?

양식 11-K는 1934 년 SEC 법의 섹션 15d에 따라 제출됩니다. 양식은 직원 주식 구매, 저축 및 유사 계획에 대한 연간 보고서라고도합니다.

이 법안은 상장 기업의 종업원 주식 계획을 처리하는 모든 브로커 딜러 및 거래소에 대한 일련의 제출 요건을 제정했습니다. 요구 사항은 다양하며 다음을 포함합니다.

  • 증거금 요건
  • 감사 요구 사항
  • 모든 대리 요청
  • 공개 계약
  • 등록

정확히 동일하지는 않지만 Form11-K 양식은 Form 10-K와 유사합니다.

Form 10-K 란 무엇입니까?

Form 10-K는 작년 한 회사의 성과에 대한 포괄적 인 요약을 제공하는 또 다른 연례 보고서입니다. (Form 10-Q Form 10-Q Form 10-Q는 증권 거래위원회 (SEC)에서 요구하는 보고서이며 모든 상장 기업이 분기별로 제출해야하는 보고서입니다. 양식은 Form과 유사합니다. 10-K; 그러나 일반적으로 더 적은 세부 정보를 포함하고 포함 된 재무 제표는 일반적으로 감사를받지 않습니다. 분기 별 Form 10-Q도 매년 제출해야합니다.)

형식 11-K와 구별되는 이유는 후자가 다소 "조작"되거나 주주들에게 더 매력적으로 보이도록 꾸미는 것으로 알려져 있기 때문입니다. 10-K에는 회사의 역사 (기본 및 재무)에 대한 정보가 포함되어 있습니다. 기업 구조 기업 구조 기업 구조는 회사 내 여러 부서 또는 사업 단위의 조직을 말합니다. 회사의 목표와 산업, 지분 및 자회사, 임원 보상 및 완전히 감사 된 재무 제표에 따라 다릅니다.

2,000 명 이상의 소유주가 소유하고 있으며 자산이 1,000 만 달러 이상인 클래스의 주식을 보유한 회사는 다른 연간 보고서와 함께 연간 10-K 보고서를 제출해야합니다. 회사가 증권을 공개 또는 비공개로 거래하는지 여부는 필수입니다.

양식 11-K의 중요성

회사는 양식 11-K를 제출해야하지만 직원 주식 매입 계획은 유사한 공개를해야합니다.

이것이 왜 중요한가요? 이 양식의 주요 목적은 주주와 회사에 대한 투자를 고려중인 개인에게 회사에 필요한 모든 재무 및 운영 정보를 제공하는 것입니다. 이를 통해 투자자는 회사에 대한 균형 잡힌 견해를 얻고 회사에 대한 투자를 구조화하는 가장 좋은 방법을 결정할 수 있습니다.

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