현금 EPS-영업 현금 흐름을 발행 주식으로 나눈 값

주당 현금 수익 (현금 EPS)은 운영 현금 흐름입니다. 현금 흐름표 여기에는 운영 현금, 투자 현금 및 자금 조달 현금의 3 개 섹션이 있습니다. 회사가 생성 한 것을 발행 주식 수로 나눈 값입니다. 주당 현금 이익 (현금 EPS)은 회사의 순이익을 발행 주식 수로 나누는 기존의 주당 이익 (EPS)과 다릅니다. 즉, EPS는 회사의 이익 중 각 주식에 할당 할 수있는 정도를 측정하고 Cash EPS는 각 주식에 할당 할 수있는 현금 흐름을 측정합니다.

주당 현금 수익이 높은 회사는 더 나은 재무 성과를 보여주고 현금 흐름을 생성하는 능력이 더 좋은 것으로 간주됩니다. 현금 EPS는 회사를 동료 또는 과거 결과와 비교하는 데 사용할 수 있습니다.

현금 eps

주당 현금 수익 계산

비 현금 거래 (예 : 상각, 감가 상각 및 이연 세)를 다시 당기 순이익에 추가하여 현금 EPS를 계산하여 운영 현금 흐름 평가 무료 평가 가이드를 찾아 자신의 속도에 맞춰 가장 중요한 개념을 학습합니다. 이 기사는 비즈니스 평가 모범 사례와 투자 은행, 주식 조사에 사용되는 비교 회사 분석, 할인 된 현금 흐름 (DCF) 모델링 및 선행 거래를 사용하여 회사를 평가하는 방법을 알려줍니다. 그런 다음이를 주식 수로 나눕니다.

현금 EPS = 영업 현금 흐름 / 희석 된 미결제 주식

비 현금 거래는 회사의 손익 계산서에 기록되지만 기록 된 기간 동안 실제 현금 흐름을 포함하지 않는 거래입니다. 예를 들어, 감가 상각비는 순이익에서 공제되지만 실제로 현금 유출은 포함되지 않습니다. 따라서 회계 적 영향을 제거하려면 순이익에 다시 추가해야합니다.

참고 : 현금 EPS는 희석 EPS와 다릅니다. 희석 EPS는 순이익을 완전히 희석 된 발행 주식의 수로 나눈 것입니다 (모든 전환 증권이 행사 된 경우 회사의 주당 이익을 측정하는 데 사용되는 메트릭). 전환 증권은 회사의 발행 영장, 스톡 옵션, 전환 사채 및 전환 우선주를 의미합니다. 회사의 희석 EPS는 항상 현금 EPS보다 낮습니다.

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주당 현금 수익 해석

주당 현금 수익은 회사가 현금 흐름을 생성 할 수있는 능력을 보여줍니다. 평가 무료 평가 가이드를 통해 가장 중요한 개념을 자신의 속도에 맞게 학습 할 수 있습니다. 이 기사는 비즈니스 평가 모범 사례와 다음과 같은 다양한 용도로 사용할 수있는 투자 은행, 주식 조사에 사용되는 비교 가능한 회사 분석, 할인 된 현금 흐름 (DCF) 모델링 및 선행 거래를 사용하여 회사를 평가하는 방법을 알려줍니다. 부채 상환, 주주 배당금 지급 및 기타 거래 수행. 주당 현금 수익이 높은 회사는 현금 EPS가 낮은 회사 (다른 모든 것이 동일 함)보다 주당 가치가 더 높은 것으로 간주됩니다.

투자자들에게 일반적으로 높은 주당 순이익 증가는 회사의 주가 상승으로 이어집니다.

두 회사의 가치를 비교하기 위해 주가 수익률 주가 수익률 주가 수익률 (P / E Ratio)은 회사의 주가와 주당 순이익의 관계입니다. 투자자에게 회사의 가치에 대한 더 나은 감각을 제공합니다. P / E는 시장의 기대치를 나타내며 현재 (또는 미래) 수익 단위당 지불해야하는 가격이 유용한 출발점이 될 수 있습니다.

더 알아보기

현금 EPS에 대한 재무 가이드를 읽으 셨기를 바랍니다. 수익성 비율에 대해 자세히 알아 보려면 다음 재무 리소스를 권장합니다.

  • PE 비율 가격 수익 비율 가격 수익 비율 (P / E 비율)은 회사의 주가와 주당 순이익 간의 관계입니다. 투자자에게 회사의 가치에 대한 더 나은 감각을 제공합니다. P / E는 시장의 기대치를 나타내며 현재 (또는 미래) 수익 단위당 지불해야하는 가격입니다.
  • 현금 흐름 가이드 평가 무료 평가 가이드를 통해 가장 중요한 개념을 자신의 속도에 맞게 학습 할 수 있습니다. 이 기사는 비즈니스 평가 모범 사례와 투자 은행, 주식 연구,
  • EV / EBITDA EV / EBITDA EV / EBITDA는 기업 가치 (EV)를 평균 대비 EBITDA 배수로 평가하여 유사한 비즈니스의 가치를 비교하는 평가에 사용됩니다. 이 가이드에서는 EV / EBTIDA 배수를 다양한 구성 요소로 나누고 단계별로 계산하는 방법을 안내합니다.
  • 평가 방법 평가 방법 회사를 계속 관심사로 평가할 때 사용되는 세 가지 주요 평가 방법은 DCF 분석, 비교 회사 및 선행 거래입니다. 이러한 평가 방법은 투자 은행, 주식 연구, 사모 펀드, 기업 개발, 인수 합병, 레버리지 매입 및 금융에 사용됩니다.

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