대출 비율-개요, 유형 및 의의

대출 비율 또는 적격 비율은 신용 분석에서 은행 및 기타 대출 기관에서 사용하는 비율입니다. 금융 기관은 실사를 수행 한 후 차용자에게 신용 점수를 부여합니다. 실사는 잠재적 인 거래 또는 투자 기회를 확인, 조사 또는 감사하여 모든 관련 사실 및 재무 정보를 확인하고 가져온 기타 사항을 확인하는 프로세스입니다. M & A 거래 또는 투자 프로세스 동안. 거래가 종료되기 전에 실사가 완료됩니다. 여기에는 차용인과 그의 재무 기록에 대한 포괄적 인 배경 조사가 포함됩니다.

대출 비율

대출 비율은 대출의 인수 승인 과정에서 광범위하게 사용됩니다. 대출 비율 사용은 대출 기관에 따라 다릅니다. 신용 분석에 다른 비율을 적용합니다. 신용 분석 신용 분석은 회사 또는 개인이 부채를 상환 할 수있는 능력을 결정하는 프로세스입니다. 즉, 잠재적 차입자의 신용 위험 또는 부도 위험을 결정하는 과정입니다. 그것은 질적 및 양적 요인을 모두 포함합니다. , 선택은 차용자의 목표와 자본을 배치하려는 프로젝트에 따라 다릅니다.

비율은 개인 또는 기관 대출자가 대출을받은 후 재정적 의무를 이행 할 수 있는지 여부를 정의하는 데 도움이됩니다. 신용 분석 프로세스는 질적 및 양적 방법으로 구성됩니다. 대출 비율은 정량 분석의 필수 요소입니다.

요약

  • 대출 비율은 대출을 시작하기 전에 잠재적 인 차용자의 신용 및 재무 분석을 수행하기 위해 존재합니다.
  • 대출 비율에는 부채 대 소득 비율, 주택 비용 비율 및 대출 가치 비율이 포함됩니다.
  • 대출 비율 사용은 대출 기관에 따라 다릅니다.

대출 비율의 유형

1. 부채 대비 소득 비율

부채 대 소득 비율 (DTI)은 개인의 부채 상환액을 총 소득과 비교하는 개인 금융 측정 값을 나타내는 대출 비율입니다. 및 기타 공제. 임금, 임대 소득,이자 소득 및 배당금을 포함하여 모든 출처에서 개인이받은 모든 소득으로 구성됩니다. 매월. 총 소득은 세금,이자 비용 등과 같은 비용을 지불하기 전의 월급입니다.

즉, 부채 대 소득 비율은 부채 상환 (부채 상환)으로가는 총 소득의 비율입니다. 비율은 월 총 부채 상환액을 월 총 소득으로 나눈 값입니다.

부채 대 소득 비율 = 총 월간 부채 지불 / 총 월 소득

DTI 비율은 부채로 매입 한 부동산에 대한 개인의 월별 부채 상환 관리 ​​능력을 평가하는 모기지 대출 기관에게 매우 인기있는 지표입니다.

DTI 비율 해석

대출 기관은 DTI 비율을 계산 한 후 월 총 소득 및 부채 비용을 기준으로 개인의 재정 상황에 대한 결론을 도출합니다.

낮은 부채 대 소득 비율은 소득과 부채 사이에 상대적으로 좋은 균형을 나타냅니다. 예를 들어 잠재적 차용인의 DTI 비율이 14 %라면 월 총 소득의 14 %가 부채 상환 (부채 상환)으로 사용된다는 의미입니다.

반면, DTI 비율이 상대적으로 높으면 (예 : 43 %) 개인이 매달 벌어 들인 돈과 관련하여 상당한 양의 부채를 보유하고 있음을 대출 기관에 알립니다. 그건 그렇고, 43 %는 차용자가 달성 할 수 있고 여전히 대출을받을 자격이있는 가장 높은 DTI 비율입니다.

따라서 부채 대 소득 비율이 낮을수록 차용인은 부채 상환에 문제가 발생하지 않을 가능성이 높습니다. 결과적으로 은행 및 기타 신용 제공 업체는 대출을 시작하기 전에 차용인에게 낮은 DTI 비율을보고 싶어합니다. 일반적으로 대출 기관은 36 % 미만의 DTI 비율을 선호합니다.

2. 주택 비율

주거비 비율은 세전 소득과 주거비를 비교하는 대출 비율입니다. 이 비율은 잠재적 인 차용자의 신용 프로필을 평가할 때 부채 대 소득 비율과 함께 사용되는 경우가 많습니다. 또한 차용자에게 발행 할 최대 신용 수준을 결정하는 데 사용됩니다.

주택 비율은 차입자의 세전 소득을 공개해야하는데 이는 부채 비율과 주택 비율 모두에 필수적인 요소입니다.

주택 비용 비율을 계산하기 위해 대출 기관은 차용자의 모든 주택 비용 의무를 합산합니다. 여기에는 미래 모기지 원금 및이자 비용, 재산 보험 비용 및 세금, 주택 협회 수수료 등과 같은 운영 비용이 포함됩니다. 모든 것을 합한 후 합계를 차용자의 세전 소득으로 나누어 주택 비용 비율에 도달합니다. .

주택 비용 비율 = 주택 비용 / 세전 소득

중요한 것은 주택 비용 비율은 월별 및 연간 지불을 사용하여 계산할 수 있다는 것입니다.

모기지 대출 승인을 위해 대출 기관이 설정 한 주택 비용 비율의 임계 값은 일반적으로 28 %입니다.

3. 대출 가치 비율

대출 가치 비율 (LTV)은 금융 기관이 부동산 구매에 대한 모기지를 승인하기 전에 대출 위험을 평가하는 데 사용하는 대출 비율입니다.

대출 가치 비율은 대출자에게 부채로 발행되는 자산 가치 (예 : 주택)의 특정 부분을 나타냅니다. 자금 조달 부분은 실사 후 대출 기관이 정의하며 차용자의 신용 점수를 기반으로합니다. 신용 점수 신용 점수는 개인의 재정 및 신용 상태와 대출 기관으로부터 재정 지원을받을 수있는 능력을 나타내는 숫자입니다. 대출 기관은 신용 점수를 사용하여 예비 차용자의 대출 자격과 대출의 특정 조건을 평가합니다. .

예를 들어 개인이 $ 100,000로 평가 된 주택을 구매할 계획이고이를 구매하기 위해 자금을 확보하려는 경우 은행에서 먼저 신용 점수를 부여받습니다. 신용 평가는 주택 취득을 위해 발행 할 모기지의 최대 금액을 정의하는 데 도움이됩니다.

LTV 비율의 공식은 다음과 같습니다.

대출 가치 비율 = 모기지 금액 / 자산 가치

은행이 차용인에게 $ 70,000를 빌려 주기로 결정했다고 가정 해 보겠습니다. 위 공식에 따르면 LTV 70 % ($ 70,000 / $ 100,000)가됩니다. 따라서 부동산 가치의 나머지 30 % ($ 30,000)는 차용인의 주머니에서 지불해야합니다.

LTV 비율 해석

대출 가치 비율이 높을수록 위험이 높아집니다. 위험이 높을수록 대출 기관이 대출 발행에 대한 대가로 청구 할 수익 (보상)이 높아집니다. 따라서 LTV 비율이 높은 차용자는 LTV 비율이 낮은 차용자에 비해 더 많은이자를 지불하게됩니다.

4. 운전 자본 비율

유동 비율이라고도하는 운전 자본 비율은 회사가 현재 부채에 비해 얼마나 많은 유동 자산을 소유하고 있는지를 나타냅니다. 이 비율은 기업이 1 년 이내에 만기되는 단기 의무를 얼마나 쉽게 충족 할 수 있는지를 보여줍니다. 따라서 운전 자본 비율은 유동 자산을 유동 부채로 나눈 값과 같습니다.

운전 자본 비율 = 유동 자산 / 유동 부채

현재 자산 측에 여기에 포함될 주요 계정은 다음과 같습니다.

  • 현금
  • 미수금
  • 목록

현재 부채 측면에서 계정은 다음과 같습니다.

  • 외상 매입 계정
  • 단기 부채
  • 장기 부채의 현재 부분

운전 자본 비율 해석

운전 자본 비율이 1보다 크면 회사는 분명히 유동 부채보다 더 많은 유동 자산을 보유하고 있으므로 기존 자산 만 사용하여 연내 모든 유동 의무를 충족시킬 수 있습니다.

5. 부채 비율

부채 비율은 회사의 자본 구조를 강조합니다. 공식은 다음과 같습니다.

부채 비율 = 총 부채 / 자기 자본

총 부채에는 단기 및 장기 부채와 기타 부채가 포함됩니다. 보다 보수적 인 공식을 사용할 수도 있습니다.

총 부채 대 유형 자산 순자산 비율 =
총 부채 / (주주 자본 – 무형 자산)

부채 비율 해석

부채 비율이 높다는 것은 일반적으로 공격적인 성장 전략을 나타냅니다. 추가 부채가 수익 증가로 이어지지 않으면 지급 불능으로 이어질 수 있습니다.

6. 부채 서비스 보상 비율

부채 서비스 보상 비율 또는 DSCR은 회사가 모든 부채를 상환하기 위해 영업 수입을 사용하는 능력을 측정합니다. 즉, DSCR은 기업이 영업 이익을 사용하여 부채를 얼마나 쉽게 충족 할 수 있는지를 나타냅니다.

DSCR을 계산하는 다른 방법은 다음과 같습니다.

DSCR = EBITDA /이자 + ​​원금
DSCR = (EBITDA – 자본 지출) /이자 + ​​원금
DSCR = EBIT /이자 + ​​원금

부채 서비스 보상 비율 해석

비율이 낮을수록 부도 가능성이 높아집니다. DSCR이 1보다 작 으면 회사가 영업 이익만으로 부채를 상환 할 수 없음을 나타냅니다. 현재 영업 이익 또는 EBITDA에서 CAPEX를 뺀 금액 또는 수식에있는 분자보다 큰 원금 및이자를 지급합니다.

DSCR이 2보다 크면 일반적으로 산업 전반에 걸쳐 좋은 신호입니다.

예를 들어, 석탄 광산 산업에서 DSCR은 평균 약 7 배로 매우 높아야합니다. 그렇게 높은 이유는 석탄 채굴이 매우 주기적이며 많은 자본 지출이 필요하기 때문입니다. 대출 기관은 탄광 회사에 돈을 빌릴 때 매우 조심해야합니다.

반대로 서비스 산업은 DSCR이 3 배 반이면 충분합니다. 서비스 산업은 자본 지출이 매우 적고 주기적이지 않습니다.

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