위험 가중 자산-개요, 규칙, 자본 요구 사항

위험 가중 자산은 은행이 파산 위험을 줄이기 위해 준비금으로 보관해야하는 최소 자본을 결정하는 데 사용되는 자산 분류 시스템을 나타내는 은행 용어입니다. 은행은 대출 채무자의 채무 불이행 또는 투자 평탄화 위험에 직면하고 있으며 최소한의 자본을 유지하면 위험을 완화하는 데 도움이됩니다.

은행이 보유한 자산의 종류에 따라 위험 가중치가 다르며 위험 수준에 따라 자산을 조정하면 은행이 위험도가 낮은 자산을 할인 할 수 있습니다. 예를 들어, 사채 Debenture A Debenture는 만기시 채권 보유자에게 지정된 금액과이자를 상환하는 무담보 부채 또는 채권입니다. 사채는 새로운 자금이나 자본을 확보하기 위해 기업과 정부가 발행하는 장기 채무 상품입니다. 대출자에게 보상으로 쿠폰 또는 이자율이 제공됩니다. 저 위험으로 간주되고 0 % 위험 가중치가 할당 된 국채보다 위험 가중치가 높습니다.

위험 가중 자산

위험 가중 자산 이해

은행의 위험 가중 자산을 계산할 때 자산은 먼저 위험 수준과 손실 발생 가능성에 따라 서로 다른 클래스로 분류됩니다. 현금 및 투자와 같은 다른 자산과 함께 은행의 대출 포트폴리오를 측정하여 은행의 전반적인 위험 수준을 결정합니다. 이 방법은 대차 대조표에서 벗어난 위험을 포함하기 때문에 바젤위원회에서 선호합니다. 또한 전 세계 여러 국가의 은행을 쉽게 비교할 수 있습니다.

무담보 대출과 같은 위험한 자산은 채무 불이행 위험이 더 높으므로 현금 및 국채와 같은 자산보다 더 높은 위험 가중치가 지정됩니다. 미국 재무부가 발행하는 단기 금융 상품으로 만기 기간이 며칠에서 최대 52 주 (1 년)까지입니다. 그들은 미국 정부의 완전한 신념과 신용으로 뒷받침되기 때문에 가장 안전한 투자로 간주됩니다. . 자산이 보유하는 위험이 높을수록 자본 적정성 비율과 자본 요건이 높아집니다. 반면에 재무부 어음은 수익을 창출 할 수있는 국가 정부의 능력에 의해 확보되며 무담보 대출보다 훨씬 낮은 자본 요구 사항이 적용됩니다.

위험 가중치에 대한 규칙 설정

바젤 은행 감독위원회 (BCBS)는 리스크 가중치 규칙을 설정하는 글로벌 은행 규제 기관입니다. 국제 은행 규제의 첫 번째 단계는 은행의 자본 요구 사항을 설정하는 Basel I 프레임 워크의 발표로 시작되었습니다. 2004 년 제 2 바젤 협정에 따라 자본 은행이 위험 노출에 대해 유지해야하는 금액에 대한 은행 규정을 개정했습니다. Basel II는 은행이 위험 가중 자산의 최소 8 %에 해당하는 적절한 자본을 보유 할 것을 권장했습니다.

2007/08의 금융 위기는 은행 업계에 존재했던 비 효율성을 드러내 미국 대형 은행의 붕괴로 이어졌습니다. 위기의 주요 원인은 은행 관리자가 예상했거나 최소한 인정한 것보다 더 높은 부도 위험을 지닌 서브 프라임 주택 담보 대출에 대한 투자였습니다.

글로벌 금융 위기 이후 BCBS는 Basel III Basel III를 도입했습니다. 은행의 자본 요구 사항. 또한 자금 안정성 및 유동 자산에 대한 새로운 요구 사항을 수립했습니다. Basel III는 은행이 위험 범주별로 자산을 그룹화하여 최소 자본 요구 사항이 각 자산의 위험 수준과 일치하도록 요구합니다. 이 프레임 워크는 2022 년 1 월 1 일에 완전히 적용될 예정입니다.

자산 위험을 평가하는 방법

은행이 보유한 특정 자산에 대한 위험을 결정할 때 규제 기관은 몇 가지 요소를 고려합니다. 예를 들어 평가 대상 자산이 상업 대출 인 경우 규제 기관은 대출자의 대출 상환 일관성과 대출 담보로 사용되는 담보를 결정합니다.

반면에 해안 콘도 건설에 자금을 조달하는 데 사용되는 대출을 평가할 때 평가자는 콘도 판매 (또는 임대)로 인한 잠재적 수익과 그 가치가 원금 및이자 지불을 상환하기에 충분한 지 고려합니다. 이것은 콘도가 대출을위한 담보 역할을한다고 가정합니다.

고려중인 자산이 재무부 지폐 인 경우 재무부 지폐는 지속적으로 수익을 창출 할 수있는 정부의 능력에 의해 뒷받침되기 때문에 평가는 상업 대출과 다릅니다. 연방 정부는 재정적 신뢰도가 높아 은행에 대한 위험이 낮아집니다. 규제 당국은 대차 대조표에 상업 대출을 보유한 은행이 더 많은 자본을 유지하도록 요구하는 반면, 재무부 지폐 및 기타 저 위험 투자를 보유한 은행은 훨씬 적은 자본을 유지해야합니다.

위험 가중 자산에 대한 자본 요건

자본 요건은 은행이 보유한 자산의 위험 수준에 따라 은행이 보유해야하는 최소 자본을 의미합니다. 연방 준비 제도 (Fed)와 같은 규제 기관이 설정 한 최소 자본 요건 연방 준비 은행은 미국의 중앙 은행이며 세계 최대의 자유 시장 경제를 뒷받침하는 금융 기관입니다. 국제 결제 은행 (BIS) 국제 결제 은행 (BIS) 국제 결제 은행 (BIS)은 1930 년에 시작되었으며 여러 국가의 중앙 은행이 소유하고 있습니다. 회원 중앙 은행의 은행 역할을하며 국제 통화, 금융 안정, 금융법 인 육성입니다. Bank for International Settlements는 은행이 충분한 자본을 보유 할 수 있도록 설계되었습니다.보유 자산의 위험 수준에 비례합니다. 은행이 운영 과정에서 운영 손실을 입으면 자본은 현금의 쿠션 역할을합니다.

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