연간 누계-YTD 수치 및 수익을 계산하는 방법 알아보기

YTD (Year to Date)는 현재 연도의 시작부터 연말 이전의 지정된 날짜까지의 기간을 나타냅니다. 즉, 연 누계는 달력 연도 (또는 회계 연도 회계 연도 (FY))로부터 일 수를 기준으로합니다. 회계 연도 (FY)는 정부에서 사용하는 12 개월 또는 52 주 기간입니다. 회계 목적으로 기업이 연간 재무 보고서를 작성합니다. 회계 연도 (FY)가 반드시 역년을 따르는 것은 아닙니다. 지정된 날짜까지 2009 년 10 월 1 일 – 2010 년 9 월 30 일과 같은 기간이 될 수 있습니다. 회계에서 일반적으로 사용됩니다. 회계 회계는 재무 정보를 모두가 명확하고 이해할 수 있도록 통합하는 과정을 설명하는 용어입니다.재무 기사는 중요한 재무 개념을 자신의 속도에 맞춰 온라인으로 학습 할 수있는 자율 학습 가이드로 설계되었습니다. 수백 개의 기사를 찾아보세요! 재무보고 목적으로.

연간 누계 (YTD) 다이어그램

현재까지의 연도 : 회계 연도 대 역년

YTD는 역년 또는 회계 연도를 참조하여 사용할 수 있습니다. 회계 연도 (FY) 회계 연도 (FY)는 정부 및 기업이 회계 목적으로 연간 재무 보고서를 작성하는 데 사용하는 12 개월 또는 52 주 기간입니다. 회계 연도 (FY)가 반드시 역년을 따르는 것은 아닙니다. 2009 년 10 월 1 일 – 2010 년 9 월 30 일과 같은 기간 일 수 있습니다.. 모든 회사가 1 월 1 일에 시작하는 회계 연도를 따르는 것은 아니므로이 점을 인식하는 것이 중요합니다.

따라서 누군가가 달력 연도를 참조하면서 YTD를 사용하는 경우 1 월 1 일과 지정된 날짜 사이의 기간입니다. 누군가 회계 연도와 관련하여 YTD를 사용하는 경우 회사의 회계 연도 시작과 지정된 날짜 사이의 기간입니다.

예를 들어, 회사 A의 회계 연도는 1 월 31 일에 시작합니다. 현재는 3 월 30 일입니다. 3 월 30 일까지 달력 및 회계 연도를 참조하는 YTD는 다음과 같습니다.

  • 회사 A 달력 YTD : 1 월 1 일부터 3 월 30 일까지의 기간.
  • 회사 A 회계 연도 : 1 월 31 일부터 3 월 30 일까지의 기간.

YTD가 달력 또는 회계 연도를 구체적으로 참조하지 않는 경우 YTD가 달력 연도를 참조한다고 가정하는 것이 안전합니다.

포트폴리오의 연간 수익률에 대한 공식

역년을 참조하여 포트폴리오의 YTD 수익률을 계산하는 공식은 다음과 같습니다.

 연 누계-공식

참고 : YTD 공식은 개인이 연초부터 지정된 날짜까지의 가치 변화를 측정하려는 모든 상황에 적용 할 수 있습니다. 예를 들어, 포트폴리오의 YTD를 계산하는 대신 공식을 사용하여 판매 수치에 대한 YTD를 계산할 수 있습니다. 판매 수익 판매 수익은 제품 판매 또는 서비스 제공을 통해 회사가받은 수입입니다. 회계에서 "판매"와 "수익"이라는 용어는 같은 의미로 혼용 될 수 있으며 종종 같은 의미로 사용됩니다. 수익이 반드시 현금 수령을 의미하지는 않습니다. , 회사 비용, 이익 이익 잉여금 이익 잉여금 공식은 주주에게 지급 된 모든 배당금으로 얻은 모든 누적 순이익을 나타냅니다.이익 잉여금은 대차 대조표상의 자본의 일부이며 주주에게 배당금으로 분배되지 않고 재투자, 주식 수익, 채권 수익 등을 위해 유보되는 비즈니스 수익의 일부를 나타냅니다.

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연간 포트폴리오 수익률의 예

2018 년 1 월 1 일 Colin은 다양한 포트폴리오를 형성하기 위해 주식에 $ 50,000, 채권에 $ 200,000를 투자합니다. 포트폴리오 할당은 주식의 경우 20 % ($ 50,000 / $ 250,000)이고 채권의 경우 80 % ($ 200,000 / $ 250,000)입니다. 몇 달 동안 포트폴리오를 유지 한 후 Colin은 자신의 포트폴리오에서 현재까지의 수익을 결정하려고합니다. Colin 포트폴리오의 주식 및 채권 가치 변동은 다음과 같이 제공됩니다.

연간 누계 (YTD) 포트폴리오 수익

Colin이 8 월까지의 연간 수익률을 계산하려면 다음과 같이 계산됩니다.

연간 포트폴리오 수익률-예 1

따라서 1 월 1 일부터 8 월까지 포트폴리오를 보유함으로써 Colin의 포트폴리오에 대한 연간 수익률은 8.117 %입니다.

다른 달에 대한 연 누계 계산은 유사하며 분자 만 변경됩니다. 예를 들어, 3 월까지의 연 누계 수익률은 다음과 같습니다.

연간 포트폴리오 수익률-예 1a

주식 반품에 대한 YTD의 예

연초 주가가 $ 17.50 인 주식을 생각해보십시오. 2 월 9 일 회사는 주당 $ 0.50의 배당금을 지급했습니다. 현재 날짜는 3 월 15 일이며 주가는 $ 18.50입니다. Colin은이 주식에 대한 그의 연간 수익률을 계산하려고합니다.

주식 반품에 대한 연간 누계 (YTD)

따라서 주가는 8.571 %의 연간 수익률을 기록했습니다. 받은 배당금을 포함하여 주식 보유로 인한 모든 이익은 투자 수익 계산에 포함됩니다.

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