보통주 1 단계 (CET1)-개요, 작동 방식, CAR

보통주 Tier 1 (CET1)은 Tier 1 Capital의 구성 요소이며 보통주와 이익 잉여금을 포함합니다. CET1의 구현은 금융 위기로부터 지역 경제를 완화하는 것과 관련된 Basel III 규정의 일부로 2014 년에 시작되었습니다.

보통주 Tier 1

바젤 III 바젤 III 바젤 III 협정은 바젤 은행 감독위원회 (BCBS)에 의해 개발 된 일련의 금융 개혁으로, 협정을 강화하기 위해 상업 은행이 최소 자본 비율을 8로 유지하도록 요구하는 규정을 도입했습니다. %, 6 %는 보통주 1 단계 여야합니다. 1 단계 자본 비율은 CET1의 4.5 % 이상을 구성해야합니다. 바젤 III 협정은 2008 년 글로벌 금융 위기에 대한 대응과 은행 규제 프레임 워크 개선을위한 지속적인 노력의 일환으로 2009 년에 도입되었습니다.

요약

  • Common Equity Tier 1 (CET1) 자본에는 은행이 자본 구조에서 보유하는 핵심 자본이 포함됩니다.
  • CET1 비율은 금융 위기를 견딜 수있는 능력을 결정하기 위해 은행의 자본과 위험 가중 자산을 비교합니다.
  • 은행의 핵심 자본에는 자기 자본과 이익 잉여금과 같은 공시 준비금이 포함됩니다.

보통주 Tier 1 이해

2008 년 글로벌 금융 위기 2008-2009 년 글로벌 금융 위기 2008-2009 년 글로벌 금융 위기는 2008 년부터 2009 년까지 전 세계가 직면 한 대규모 금융 위기를 의미합니다. 금융 위기는 전 세계 개인과 기관에 피해를 입혔습니다. 미국인은 깊은 영향을 받고 있습니다. 금융 기관이 침몰하기 시작했고, 많은 기관이 더 큰 기관에 흡수되었고, 미국 정부는 바젤 II 협정이 시행되는 기간 동안 발생한 구제 금융을 제공해야했습니다. Basel II는 은행이 핵심 활동 (예 : 대출, 투자 및 거래)을 통해 노출 된 위험에 상응하는 적절한 자본을 유지하도록하는 위험 및 자본 관리 요구 사항을 설정했습니다.

그러나 바젤 II가 완전히 효력을 발휘하기 전에 금융 위기가 발생하여 위기의 영향을 완화하기위한보다 엄격한 규제가 요구되었습니다. 이 규정은 나중에 은행의 자산을 자본과 비교하여 재정적 어려움을 견딜 수있는 적정성을 결정하는 바젤 III 협정의 일부가되었습니다.

바젤 III 협정에 따라 도입 된 규정 중 하나는 은행이 자본 구조에서 보유 할 수있는 자본 유형을 제한하는 것이 었습니다. . 기업의 자본 구조. 은행은 비즈니스의 정기적 인 운영 중에 발생하는 손실을 흡수하기 위해 다양한 형태의 자본을 사용합니다.

은행의 자본 구조에 포함되는 주요 자본 형태에는 보통주 1 단계 자본, 1 단계 자본 및 2 단계 자본이 있습니다. CET1은 은행의 핵심 자본을 나타냅니다. 여기에는 보통주, 이익 잉여금, 보통주 발행으로 인한 주식 잉여금 및 회사의 자회사가 보유한 보통주가 포함됩니다.

Tier 1 자본 비율 이해

Tier 1 자본 비율은 위험 가중 자산에 대한 은행의 핵심 자본을 취하여 계산됩니다. 위험 가중 자산은 은행이 보유하고 신용 위험을 평가하는 자산입니다. 자산은 신용 위험 수준에 따라 가중치가 지정됩니다. 예를 들어, 보유 현금의 가중치는 0 %이고 모기지 대출의 가중치는 20 %, 50 % 또는 100 %입니다.

Tier 1 자본 비율은 금융 위기 이후 은행의 재정적 어려움을 견딜 수있는 능력의 척도로 2010 년에 도입되었습니다. 대부분의 은행은 부채가 너무 많고 자본 수준이 낮았으며 금융 위기로 인한 손실을 흡수 할 충분한 자본이 부족했습니다. Basel III는 Tier 1 자본의 지분 구성 요소가 위험 가중 자산의 4.5 % 이상이어야한다고 요구합니다.

Tier 1 자본 비율을 계산하는 방법은 무엇입니까?

Tier 1 자본 비율 계산 공식은 다음과 같습니다.

Tier 1 자본 비율-공식

ABC Bank가 핵심 자본으로 200 만 달러를 보유하고 XYZ Limited에 1,000 만 달러를 빌려 준다고 가정합니다. 미결제 대출에는 80 %의 위험 가중치가 부여됩니다. 은행의 Tier 1 자본 비율은 다음과 같이 계산할 수 있습니다.

계층 1 자본 비율 = [$ 2,000,000 / ($ 10,000,000 x 80 %)] x 100 = 25 %

따라서 ABC Bank의 Tier 1 자본 비율은 25 %입니다. 다음은 비율을 표현하는 두 가지 주요 방법입니다.

  • Tier 1 총 자본 비율 (은행의 핵심 자본)
  • Tier 1 보통주 비율 – 우선주 제외 우선주 우선주 (우선주, 우선주)는 보통주보다 회사 자산에 대해 우선권을 주장하는 기업의 주식 소유 등급입니다. 주식은 보통주보다 선순위이지만 채권과 같은 부채에 비해 후순위입니다. Tier 1 총 자본 금액의 비 지배 지분

바젤 III 자본 적정성 요건

바젤 III는 은행이 준수해야하는 자본 적정성 요건을 강화했습니다. 이 협정은 규제 자본을 Tier 1과 Tier 2로 분류합니다. Tier 1은 보통주 Tier 1과 추가 Tier 2로 구성됩니다. 보통주 Tier 1에는 보통주와 같은 재량 배당금이있는 상품이 포함되며, 추가 Tier 1에는 만기가없는 상품이 포함됩니다. 배당금은 언제든지 취소 할 수 있습니다.

바젤 III에서 최소 보통주 1 단계는 바젤 II의 4 %에서 4.5 %로 감소했습니다. 또한 최소 Tier 1 자본을 Basel II의 4 %에서 6 %로 늘 렸습니다. 전체 최소 규제 자본 비율은 8 %로 변경되지 않았으며 그중 6 %는 Tier 1 자본입니다. 2019 년 말까지 은행은 위험 가중 자산의 2.5 %에 대한 보존 버퍼를 보유해야했으며, 이는 총 보통주 1 단계 자본을 7 %, 즉 4.5 % + 2.5 %로 가져 왔습니다.

추가 자료

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  • 은행 별 비율 은행 별 비율 순이자 마진 (NIM), 신용 손실 충당금 (PCL) 및 효율성 비율과 같은 은행 별 비율은 은행 업계에 고유합니다. 다른 부문의 회사와 마찬가지로 은행은 고유 한 비즈니스 운영에 맞게 설계된 수익성과 효율성을 측정하는 특정 비율을 가지고 있습니다.
  • Basel II Basel II Basel II는 바젤 은행 감독위원회 (BCBS)에서 정의한 두 번째 국제 은행 규정입니다. Basel I에 정의 된 최소 자본 요구 사항에 대한 규정의 확장입니다. Basel II 프레임 워크는 자본 적정성 요구 사항, 감독자 검토 및 시장 규율의 세 가지 기둥으로 작동합니다.
  • 자본 적정 비율 계산기
  • 위험 가중 자산 위험 가중 자산 위험 가중 자산은 은행이 지급 불능의 위험을 줄이기 위해 준비금으로 보관해야하는 최소 자본을 결정하는 데 사용되는 자산 분류 시스템을 의미하는 은행 용어입니다. 최소한의 자본을 유지하면 위험을 완화하는 데 도움이됩니다.

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